Todo negocio necesita liquidez para poder operar con eficacia, mantenerla es una esencial y permanente tarea del departamento financiero que conlleva la optimización del manejo del efectivo y de cada uno de los recursos de la empresa.

Cuando el monto del capital de trabajo no es suficiente para apalancar la operación normal del negocio, una opción es financiarse mediante crédito simple de proveedores, o bien, a través de financiamiento bancario. En los negocios, el financiamiento de deuda infiere dos requisitos a cumplir: que se utilice únicamente para los fines del negocio, y que sea invertido con cuidado y pertinencia de acuerdo a las necesidades del negocio, por ejemplo: adquisición de mercancías o de equipos y maquinaria, muebles, terrenos, edificar construcciones, para pagar deudas o apalancar financieramente algún proyecto de desarrollo y expansión del negocio. 

El crédito es una herramienta financiera, que requiere conciencia en su uso, cuidado y buen manejo, para que contribuya al éxito empresarial. Por el contrario, su inadecuada administración puede llevar a pérdidas financieras, a inversiones improductivas, a incumplimiento de obligaciones por pagar, adquisición de bienes de uso que no contribuyen a la productividad y al rendimiento operativo, así como a costos excesivos, tales como: intereses simples y moratorios, comisiones, incremento de   gastos de almacenaje, entre otros gastos más. La base para el otorgamiento del crédito es la confianza que deposita el acreedor con el deudor respecto a que el monto financiado se usará para el fin que fue solicitado, y no para otro distinto, y en el entendido que quien lo recibe tiene la capacidad de pagar lo adeudado en el plazo pactado. 

Desde la perspectiva del plazo de pago, el crédito se clasifica en: corto y en largo plazo. Desde la financiera, con costo o sin costo financiero. Está sujeto a dos importantes aspectos: el plazo de pago y el monto del interés a pagar. Tratándose de crédito hay que tener muy presente que no hay plazo de que no se cumpla, y que el tiempo pasa muy rápido y el vencimiento llega muy pronto. Por ello, se debe negociar el plazo de pago, acorde con la capacidad financiera que realmente tiene el negocio, y no en base a expectativas subjetivas de probable recuperación financiera. 

Una consideración muy importante es que el recurso recibido por crédito se utilice sólo para los fines del negocio y no para fines personales del propietario u otro uso, que no promueva la rentabilidad del negocio. Separar las finanzas del negocio de las finanzas personales de los dueños, siempre será el mejor camino para una adecuada y eficaz administración financiera de una empresa. 

En cuanto al crédito simple de proveedores (sin costo financiero), aunque es bien sabido que el mejor crédito es aquel que se obtiene sin tener que pagar intereses, debes de tener mucho cuidado de no adquirirlo en exceso a la demanda real de las ventas.  Para mantener finanzas sanas es fundamental no adquirir productos en demasía a la capacidad de desplazamiento del negocio, ya que, si no se venden en el plazo de crédito otorgado por el proveedor, no se recuperará el efectivo para poder liquidar lo adeudado al proveedor en tiempo y forma. 

El uso del crédito es un elemento esencial de la administración financiera de todo negocio que requiere sumo cuidado y atención en su gestión. Comprar en base al pronóstico de venta debe ser premisa básica de actuación, e relación al manejo del crédito simple a proveedores. No por contar con mucha mercancía, necesariamente toda se va a vender. Es mejor que la mercancía la tenga el proveedor en su almacén y no que esté en el de tu negocio. 

Usar el crédito del proveedor, es una estrategia estupenda, siempre y cuando tengas cuidado de no comprar de más. Por supuesto, que, si se tiene suficiente capital de trabajo en efectivo, podría ser conveniente comprar más volumen para aprovechar descuentos y ofertas, sin embargo, hay que tener mucho cuidado de no sobre inventariarse para luego tener que vender a bajo precio o con grandes descuentos por tener la urgencia de recuperar el efectivo invertido para poder pagar las deudas. 

En cuando al uso del crédito bancario, esta fuente de financiamiento requiere prudencia, sensatez e información financiera. Antes de tomar la decisión de solicitar un préstamo bancario analiza la capacidad de endeudamiento y de pago de intereses que tiene tu negocio. Así mismo, es importante que seas consciente de la razón por la cual solicitas el préstamo, puesto que no es lo mismo requerir financiamiento para apalancar el crecimiento del negocio, que tener que hacerlo para cubrir deudas generadas por pérdidas operativas derivadas de una ineficiente administración financiera. Un préstamo bancario, sólo es una solución temporal para tener liquidez. Cuando se trata de financiar un proyecto de inversión, una restructuración de deuda, adquirir bienes inmuebles o muebles (maquinaria y equipos), es conveniente el financiamiento a largo plazo, con condiciones favorables a la situación y a las posibilidades de pago del negocio. 

No menos importante es que analices con detalle la situación financiera y la capacidad de pago de intereses de tu negocio, así como que determines si de las utilidades que se esperan obtener con el nuevo proyecto, se podrá cubrir la amortización del pago de la deuda. Un aspecto muy importante a considerar es el tipo de tasa que se pacta con la institución bancaria, la cual generalmente es de dos tipos: fija o variable. Aunque la variable por estrategia de los bancos suele ofrecer menor tasa que la fija, es muy riesgosa pues puede variar y aumentar considerablemente el costo financiero del crédito. Sobre todo, si se dispara un proceso inflacionario. 

En este sentido, hay que tener también cuidado con el préstamo en dólares, pues si hay una devaluación del peso, el monto del crédito podría incrementarse en gran medida.  Por el contrario, aunque la tasa fija sea más alta, es más segura. El manejo adecuado del crédito y del financiamiento, es un elemento fundamental y coadyuvante en el alcance del éxito empresarial.  

Dar crédito o recibirlo entraña acciones estratégicas en el marco de una eficiente administración en base a efectivo, basada en orden, control y organización. Haz buen uso del crédito y contaras con una buena fuente de financiamiento para apalancar el crecimiento de tu empresa. Si deseas que la misión de tu negocio se cumpla con eficacia y la visión se haga realidad, cuida el crédito y adminístralo con prudencia y mesura.